Почему банки ЕС запрашивают Source of Funds и Source of Wealth

С какими трудностями сталкиваются украинские предприниматели

После переезда в Европу многие предприниматели из Украины сталкиваются с неожиданной проблемой: банк запрашивает Source of Funds и/или Source of Wealth.

На практике это один из самых частых поводов для:

• заморозки операций;

• отказа в открытии счёта;

• затягивания комплаенс-проверок на месяцы.

Разберём простым языком, что именно хочет банк, в чём разница между этими понятиями и как к этому подготовиться, если вы — гражданин Украины, который вёл бизнес до переезда и продолжает работать в Европе.

Почему это стало особенно актуально сейчас

В

• В ЕС усилены AML-требования и внедрён риск-ориентированный подход: банки обязаны понимать происхождение средств и капитала клиентов.

• В рамках AML-директив и внутренних комплаенс-политик банк несёт ответственность за проверку Source of Funds и Source of Wealth и обязан запрашивать подтверждающие документы.

• Особое внимание уделяется клиентам с трансграничной деятельностью: новым компаниям и счетам без банковской истории, предпринимателям, меняющим налоговое резидентство или бизнес-профиль.

Для предпринимателей из Украины такие проверки стали особенно актуальны, поскольку доходы и бизнес часто формировались в одной юрисдикции, а банковское обслуживание и налоговое резидентство — в другой, что требует дополнительного пояснения и структурирования финансовой истории.

Source of Funds: что это такое простыми словами

Source of Funds (SoF) — это объяснение конкретных денег, которые поступают или уже находятся на счёте.

Проще говоря, банк спрашивает:  «Откуда именно эти деньги?»

Когда банк запрашивает Source of Funds

Банк запрашивает подтверждение Source of Funds в случаях, когда необходимо оценить экономическую суть операций и их соответствие профилю клиента, в частности:

• при открытии нового счёта;

• при нетипичных операциях по счёту, не соответствующих заявленному профилю клиента;

• при изменении бизнес-профиля клиента и другое.

Что банк обязан понять при проверке Source of Funds

• легальность конкретного поступления средств;

• основание получения (договор, дивиденды, займ и т.д.);

• плательщика и экономическую суть операции;

• соответствие суммы профилю операции.

Какие документы обычно подходят

Перечень открытый, но чаще всего это:

• договоры с контрагентами;

• инвойсы;

• акты выполненных работ;

• решения о выплате дивидендов;

• документы, на подтверждения продажи активов;

• документы, на подтверждения получения займа и другие.

Source of Wealth: в чём отличие и почему это важнее

Source of Wealth (SoW) — это объяснение происхождения вашего капитала в целом,

а не одной транзакции.

Банк задаёт другой вопрос:  «Как вы в принципе заработали своё состояние?»

Когда банк запрашивает Source of Wealth

• при открытии личных и корпоративных счетов;

• при работе с инвестициями;

• при больших оборотах;

• при долгосрочном сотрудничестве с банком.

Что банк обязан понять при проверке Source of Wealth

• как формировался капитал клиента в целом;

• источники накопления доходов;

• соответствие уровня капитала деятельности клиента (легальность происхождения средств).

Какие документы могут подтверждать Source of Wealth

Также без закрытого списка, но чаще всего:

• контракты на выполнения работ/предоставления услуг;

• финансовая отчётность / налоговые декларации  в связи с ведениям предпринимательськой деятельности за предыдущие годы;

• документы, подтверждающие продажу активов;

• документы, подтверждающие инвестиционный доход и другие.

Важно: банк смотрит не на один документ, а на целостную историю.

Особенности для украинских предпринимателей

Сложности, с которыми сталкиваются предприниматели из Украины, как правило, связаны не с самой юрисдикцией, а с различиями в формате и логике финансовой документации. Украинская отчётность и подтверждающие документы могут быть корректными, но не всегда соответствуют ожиданиям банков ЕС.

Часто такие документы требуют перевода, нотариального заверения или апостилирования, а также дополнительного пояснения экономической сути операций. Кроме того, доходы нередко были сформированы до переезда или смены юрисдикции, и для банка важно связать их в логичную и целостную финансовую историю.

Ключевая сложность в таких случаях — не происхождение средств, а несоответствие формата и структуры подачи информации требованиям банков ЕС.

Как подготовиться и снизить риски

Практика показывает: лучше готовиться до запроса банка, а не реагировать постфактум.

Что важно сделать:

• заранее проанализировать свою финансовую историю;

• понять, какие доходы относятся к SoF, а какие — к SoW;

• собрать документы в логичную цепочку;

• при необходимости — подготовить пояснения.

Как мы можем помочь

• проанализировать вашу ситуацию и финансовую историю;

• определить, какие операции относятся к Source of Funds и Source of Wealth;

• помочь со сбором, восстановлением и подготовкой подтверждающих документов;

• привести документы в формат, понятный банкам ЕС;

• выстроить логичную и последовательную финансовую историю;

• сопроводить коммуникацию с банком и комплаенс-отделом;

• снизить стресс и неопределённость на каждом этапе процесса.

Если банк уже задал вопросы — это не приговор, а рабочая ситуация, которую можно решить правильно.